개인연금저축 및 IRP 차이 및 장단점 비교 정리

안녕하세요 박학다식 골뒹입니다. 오늘은 개인연금 저축과 퇴직연금(IRP)의 차이점 및 장단점 비교에 대하여 자세히 알아보도록 하겠습니다.

선진국형 3층연금구조의 필요성

 

- 목 차 -
연금저축의 종류
퇴직연금의 종류
연금저축과 IRP의 장단점 및 차이점
연금저축 IRP, ISA 투자 순서

 

 

 

연금저축의 종류

 

연금저축은 크게 

연금저축보험(생보, 손보사), 연금저축펀드(자산운용사), 연금저축 신탁(은행)이 3가지가 있습니다.

• 연금저축보험
  • 생명보험사나 손해보험사에서 운영하는 것으로서 만기일과 의무 납입금이 정해져 있다.
• 연금저축 신탁
  • 은행에서 장기 납입을 해야 하는 상품중 가장 별 볼 일 없는 상품이다.
• 연금저축펀드
  • 일반적으로 비과세 혜택 및 계좌관리 수수료가 없으므로 가입하는 경우가 많다.

 

퇴직연금의 종류

 

퇴직연금은 크게 DC형, DB형, IRP 3가지가 있다

DC형(확정기여형)

회사에서 근로자의 연간 임금의 1/12를 낸경우
근로자가 직접 운영할 수 있는 유형 
단 운영시 손실 발생 시에는 근로자가 책임을 지며 이익도 근로자에게 속하게 됩니다.

 

DB형(확정급여형)

회사에서 매년 퇴직연금운용액을 금융기관에 적립
그것을 금융기관에서 운영합니다.
금전적 손실발생시 금융기관에서 채워서 근로자는 손해가 없습니다. 

IRP(개인형 퇴직연금)

DB와 DC와 달리 퇴직 후에도 해지하지 않는 상품입니다.
이직이 잦은 근로자나 자영업자, 1년 미만 근로자도 가입이 가능합니다.

 

 

연금저축과 IRP의 장단점 및 차이점

연금저축의 장점

• 위험자산 투자한도 : 없음
• 중도인출 : 가능
• 계좌관리수수료 : 없음

IRP의 유리한 점

• 세액공제한도 : 700만 원
• ETF 매매수수료 : 없음

연금저축과 IRP의 차이점

1. 연금저축은 세액공제한도에서는 400만 원과 IRP는 700만 원으로 IRP가 유리합니다.
2.  IRP는 중도상환이 불가능하지만 연금저축은 해지가 가능합니다.
   1. 연금저축이 해지가 가능하다고 하지만 55세 이전에 해지 시 16.5%의 세금이 붙으므로 해지하면 오히려 손해입니다.
3. 또한 ETF의 매매수수료(0.14%)로 보면 IRP가 무료이지만, 연금저축은 수수료가 있습니다.
4. IRP의 경우 안전자산을 30% 보유해야하는 의무가 있으나 연금저축펀드는 없습니다.
5. 계좌관리수수료는 현재 IRP도 비대면 개설 시에는 삼성증권 등으로부터 무료가 점점 늘어가고 있으므로 두 개다 무료라고 보는 것이 맞습니다. 

위와 같은 차이점이 있으니 개인의 투자성향,나이에 맞게 선택하여 운영하시면 좋을 것 같습니다.

 

연금저축과 IRP, ISA 투자 순서

유리한 투자 순서

1. 연금저축펀드  : 400만 원
2. IRP  : 300만 원
3. 중개형 ISA : 2000만 원

투자 순서 이유

• 일단 해지 가능한 연금저축펀드를 넣고 그 후 세액공제가 되는 IRP에 납입
  • 이것은 세액공제금액인 700만 원을 우선 채우는 것입니다.
• 그 후 수익금에 대하여 비과세인 ISA에 투자하는 것이 좋습니다.
  • 중개형 ISA는 2023년 해지되는 계좌는 수익금이 비과세입니다.

이상으로 개인연금 저축과 퇴직연금(IRP)의 차이점 및 장단점 비교에 대하여 알아보았는데요 좋은 상품을 잘운영하시면 은퇴후에 넉넉한 생활이 되실것으로 생각합니다.

이글이 많은 도움이 되시기 바라며 읽어 주셔서 감사합니다.^^

 

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